SISTEMA DE CONTROL INTERNO


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¿QUÉ NORMATIVAS REGULAN EL CONTROL INTERNO EN EL PERÚ?
  • 2016 R.C. 149 -2016 –CG Aprueba la Directiva N° 013-2016 –CG/PROD “Implementación del Sistema de Control Interno en las entidades del Estado”. 
  • 2017 R.C. N° 004-2017-CG Aprueba la Guía para la implementación y Fortalecimiento del control interno en las entidades del Estado.
ETAPA I : ACCIONES PRELIMINARES
ETAPA II : IDENTIFICACIÓN DE BRECHAS
ETAPA III : ELABORACIÓN DEL PLAN DE TRABAJO PARA EL CIERRE DE BRECHAS
ETAPA IV : CIERRE DE BRECHAS
ETAPA V : REPORTES DE EVALUACIÓN Y MEJORA CONTINUA
  • Evaluación de la implementación del Sistema de Control Interno
  • Reportes de Evaluación respecto a la implementación del SCI
    • Reporte de Evaluación de la etapa de planificación
    • Reporte de Evaluación de la etapa de ejecucion (trimestral)

  • Informe Final

  • Retroalimentación de los proceso para la mejora continua del SCI